Самозанятые работают с физическими лицами и с организациями по гражданско-правовым договорам. Отчитываются и платят налоги в ФНС они самостоятельно. Статуса ИП у них нет, это обычные физлица. Расскажем, как проходит банкротство самозанятого гражданина, как банкрот может быть самозанятым во время и после банкротства.
Самозанятость — это новый для российского законодательства термин. Закон «О самозанятых» принят, чтобы вывести из тени граждан, которые работают на себя, и легализовать их прибыль без штрафов и наказаний.
После регистрации в ФНС гражданин работает на себя официально, отчитывается через ЛК налогоплательщика и в приложении банка-партнера. Подробнее о новом режиме читайте на сайте ФНС.
Специальный налоговый режим для самозанятых действует во всех регионах, граждане и воспользовались шансом сэкономить на налогах.
Возможно ли банкротство самозанятых граждан и нужно ли на это время прекращать статус в ФНС?
Банкротство возможно, и регистрацию плательщика НПД в налоговой прекращать не требуется.
Закон не предусматривает ограничений для признания несостоятельными граждан, которые работают без трудового договора по ГПХДоговоры гражданско-правового характера — оказание услуг, выполнение работ, в том числе считаются договоры заключенные онлайн, через биржу, агрегатор заказов или посредством переписки.
Самозанятые банкротятся как обычные физические лица.
Что такое банкротство самозанятых
Банкротство самозанятых — это юридическая процедура, которая позволяет физическому лицу признать финансовую несостоятельность и законно списать кредиты, займы и прочие обязательства.
Если самозанятый гражданин не имеет статуса ИП, к нему применяются нормы банкротства физлиц.
Если платить нечем, разумнее избавиться от кредитов через признание себя банкротом, чем годами бегать от коллекторов и приставов.
Тем более, что у самозанятого доходы легальные, и приставы легко их находят. Приставы вправе удерживать из дохода 50% за долги по кредитам, микрозаймам, налогам и ЖКХ, а по алиментам — до 70%.
Счета самозанятого ФНС сообщит приставам по первому же запросу, и половину заработка придется отдавать в погашение долгов.
Накоплений у должника быть не может — на вклады и деньги на дебетовой карте пристав обязан обратить взыскание для уплаты долгов.
В 2022 признание самозанятого банкротом возможно во внесудебном или судебном порядке.
Банкротство физлиц через МФЦ
В соответствии с Федеральным законом 289-ФЗ граждане, удовлетворяющие условиям упрощенного банкротства, имеют право списать долги без суда, финансового управляющего, а главное — без затрат.
Претендовать на бесплатную процедуру банкротства могут самозанятые, если отвечают требованиям:
- Размер задолженностей суммарно от 50 и до 500 тысяч рублей.
- Исполнительные производства закрыты, так как у гражданина нет имущества и доходов для погашения долга. Минимум одно дело окончено по п.4 ч.1 ст. 46 ФЗ №229, остальные могут быть прекращены по любым основаниям, и открытых дел в ФССП нет.
Здесь есть важный момент — для того, чтобы пристав окончил дело, у физлица не должно быть доходов, на которые можно обратить взыскание.
Доход самозанятого не проверяют при подаче заявления в МФЦ, поэтому начать внесудебное банкротство можно в статусе самозанятого. Но если в ходе банкротства банки обнаружат, что у должника деньги есть, они вправе подать в суд. Тогда кредиты не спишут.
В период внесудебного банкротства статус самозанятого лучше прекратить, чтобы не давать банкам повода для жалоб.
Заявление о внесудебном банкротстве самозанятого подается в отделение МФЦ по месту временной или постоянной регистрации. К заявлению прилагается список кредиторов физического лица, где указаны актуальные суммы долгов перед каждым взыскателем.
Заявление о внесудебном банкротстве для МФЦ — 18,1 КБ
Список кредиторов для МФЦ — 19,4 КБ
Заявление о внесудебном банкротстве физлица и список кредиторов нужно заполнять внимательно, заранее уточнив свои долги. Обязательства, которые не внесены в перечень задолженностей, не списываются после банкротства.
Что происходит при бесплатном банкротстве
Как подать на бесплатное банкротство физлица через МФЦСтатья по теме
Гражданин подает заявление в МФЦ. В течение одного рабочего дня МФЦ проверяет, что:
- исполнительное производство закрыто по п.4 ч.1 ст. 46 ФЗ №229;
- человек зарегистрирован в регионе данного МФЦ,
- в отношении него нет судебной или внесудебной процедуры банкротства в другом МФЦ.
Затем в 3-дневный срок делается публикация на ЕФРСБ. С этого момента официально начинается процедура внесудебного банкротства, которая завершится ровно через шесть месяцев.
В итоге долги списывают, человеку присваивается статус банкрота. Зарегистрироваться как самозанятый после внесудебного банкротства можно — в законе нет запретов на этот счет.
Банкротство самозанятых через суд
Если задолженность превышает 300 тысяч рублей, самозанятый вправе пройти процедуру банкротства в суде. Также подать на банкротство гражданина в арбитражный суд может банк или налоговая служба, если долг перед ними больше полумиллиона рублей, и физлицо не платит более 90 дней.
Решение о начале процедуры финансовой несостоятельности принимает арбитражный суд после рассмотрения заявления о банкротстве.
Образец заявления на банкротство гражданина в Арбитражный суд — 45,8 КБ
Документы для банкротства физлицаСтатья по теме
В заявлении на банкротство указываются кредиторы и обязательства перед ними, перечень собственности должника. Заявитель поясняет причины и обстоятельства, по которым он не в состоянии погасить долги. Если вы зарегистрированы как самозанятый, сниматься с регистрации не нужно, можно работать, но в заявлении укажите, сколько получаете, и приложите справку о доходах.
Для ведения дела о банкротстве суд назначает финансового управляющего, который будет работать с должником и его кредиторами.
Процедура банкротства самозанятого в суде длится от 8 до 12 месяцев, однако этот срок может быть увеличен. Например, если есть торги, или банки оспаривают сделки с имуществом.
Вариантов развития событий при судебном банкротстве физ. лиц несколько:
- Если доход позволяет погасить кредиты за 3 года, управляющий разработает план реструктуризации долгов физического лица. Тогда вы будете платить по графику 3 года, пени и проценты спишут. Плюс в том, что для выплаты долгов не будет продаваться ваше имущество, поэтому можно сохранить машину, оборудование, даже недвижимость и спокойно платить без блокировки счетов.
После судебной реструктуризации физлицо не считается банкротом, а значит, можно быть директором и руководителем юр.лица, можно открывать ООО.
- Если реструктуризация невозможна, вводится реализация имущества. Единственное жилье, мебель, бытовую технику и рабочее оборудование дешевле 10 тыс. рублей не забирают. В остальном, собственность должника выставляется на торги, а вырученные с его продажи деньги направляются на удовлетворение требований кредиторов. Например, продадут машины, мотоциклы, загородные дома или акции, спишут деньги с инвестиционных счетов.
Если у гражданина нет имущества, которое могло бы быть реализовано, физ. лицо признается несостоятельным без торгов, а кредиты и долги списываются под ноль.
Самозанятый может работать во время банкротства, но его счет контролирует финуправляющий.
Если должник получает доходы на свои счета, из дохода будет выделяться сумма на проживание: МРОТ на работающего + МРОТ на каждого иждивенца, если они есть.
Остальное финуправляющий включает в конкурсную массу, чтобы платить с этих денег текущие расходы за процедуру банкротства и рассчитаться кредиторами согласно очередности.
Банкротство через суд стоит от 80 тыс. руб., но цена зависит от конкретного дела. Рассчитайте онлайн стоимость судебного дела через наш калькулятор банкротства.
Можно ли быть самозанятым после банкротства
Да, банкрот может стать самозанятым. Минфин разъяснил, что для банкротов нет запрета на самозанятость в Письме № 03-11-11/47696.
Закон не устанавливает ограничений для регистрации в плательщика НПД для физ. лица, которое признано банкротом в судебном или внесудебном порядке. Банкрот может пользоваться банковскими услугами, открывать дебетовые и накопительные счета — банки не вправе отказать в обслуживании и в течение 5 дней обязаны разблокировать все старые счета бывшего должника.
После объявления банкротом можно скачать приложение «Мои налоги», получить статус самозанятого и спокойно работать, не боясь приставов и коллекторов.
Государству не выгодно загонять население в тень, а нужно, чтобы банкроты работали официально и отчисляли налоги в бюджет.
Можно ли стать самозанятым при банкротстве
Да, можно. Налоговый кодекс РФ и судебная практика не привязывают налоговый режим самозанятых к процедуре банкротства. Это значит, что обратиться в налоговую службу для регистрации в качестве самозанятого можно в любой момент — до банкротства, после или во время него.
Но отвечая на вопрос, можно ли стать самозанятым при банкротстве, напоминаем, что доходы самозанятого сверх МРОТ подлежат включению в конкурсную массу. После завершения процедуры это ограничение снимается, ведь кредиты списаны, и вы больше никому ничего не должны.
Если вы хотите узнать подробнее про банкротство самозанятых граждан, а также оформить услугу комплексного сопровождения банкротства физического лица или ИП под ключ, обратитесь к кредитным юристам нашей компании по телефону или напишите онлайн.
- Вы рассказываете о своей проблеме, задаете вопросы;
- Юрист уточняет необходимые сведения, анализирует ситуацию, рассказывает варианты развития событий;
- Вместе выбираете выгодный вариант — банкротство, рефинансирование, просто жалоба на коллекторов или банк;
- Юрист рассказывает, как подготовиться, где взять документы, и что делать, в вашем случае.
Подробнее
- Проверка и фиксация долгов и производств в ФССП, оценка имущества и оспоримости сделок за 3 года
- Составление заявления и списка кредиторов
- Подача заявления о банкротстве в МФЦ по доверенности
- Работа с банками и коллекторами — уведомление об отказе от взаимодействия, жалобы в прокуратуру и в ФССП при нарушениях
- Представление интересов юристом в случае возражений со стороны кредиторов
- Через полгода получение в МФЦ решения о признании вас банкротом и списании долгов.
Подробнее
- Составление заявления о банкротстве
- Сбор необходимых документов
- Госпошлина и вознаграждение арбитражного управляющего
- Представление интересов юристом на судебном заседании по введению процедуры банкротства
- Полное сопровождение процедуры банкротства финансовым управляющим
Подробнее 
Константин Милантьев
Основатель компании
Маргарита Холостова
Финансовый управляющий
Александр Раменский
Старший юрист по банкротству физ. лиц
Дмитрий Комаров
Юрист по банкротству физических лиц
Евгений Димитриев
Юрист по банкротству физических лиц
Ирина Боровская
Консультант по банкротству
Александр Макаров
Юрист по банкротству
Банкротство физ. лицБанкротство через МФЦСамозанятые Рассчитать примерную стоимость банкротстваРассчитать стоимость
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Банкротство физических лиц для самозанятых — как оформить в 2022
К концу 2021 года количество официально зарегистрированных самозанятых в России увеличилось до 3,5 млн человек. Многие из них — это няни, репетиторы, переводчики, гиды и другие физические лица, которые платят налог на профессиональную деятельность: он составляет 4% либо 6% от дохода.
Однако работа «на себя» не всегда помогает разобраться с долгами. И многие самозанятые оказываются в трудной финансовой ситуации, когда обязательства перед кредиторами растут, а платить по ним нечем. И лучшее решение в этом случае — банкротство самозанятых, позволяющее списать все долги.
В этом видео мы поможем вам разобраться, как самозанятым россиянам списать свои задолженности. Руководитель отдела сопровождения клиентов по кредитам и долгам
Содержание статьи
Всё содержание
Может ли самозанятый признать себя банкротом?
Да. Самозанятость — это специальный налоговый режим, и он не меняет статус физического лица.
Это означает, что самозанятые могут признать свою финансовую несостоятельность и пройти банкротство в судебном либо во внесудебном (через МФЦ) порядке.
После того как банкротство завершится и задолженности будут списаны, налоговый режим самозанятости не аннулируется. Это означает, что банкроты смогут продолжить деятельность без ограничений или проверок.
Условия банкротства самозанятых: как и когда можно признать финансовую несостоятельность
Условия, порядок и главные особенности банкротства граждан, осуществляющих деятельность в качестве самозанятых, определяет Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ.
- Если размер долга менее 500 000 рублей,
самозанятый имеет право обратиться в арбитражный суд, чтобы списать задолженности перед кредиторами. Мы рекомендуем делать это заранее, если вы знаете, что не сможете справиться с долговыми обязательствами (например, из-за отсутствия достаточного объема работы).
- Если размер долга более 500 000 рублей,
то самозанятый обязан обратиться с заявлением в арбитражный суд о признании своей финансовой несостоятельности. Такое же право есть и у кредиторов, обязательства перед которыми должник не выполняет.
Могут ли самозанятые обанкротиться через МФЦ
Да. Как и остальные физические лица, самозанятые могут направить заявление о признании финансовой несостоятельности в МФЦ. Главное преимущество внесудебного банкротства — сокращенные сроки. Процедура занимает ровно 6 месяцев, после чего физлицо признается банкротом.
Однако обанкротиться через многофункциональные центры можно только при определенных условиях, к которым относятся:
- Размер долга от 50 000 до 500 000 рублей. При этом учитываются все долговые обязательства самозанятого, включая кредиты и займы.
- Отсутствие любого дохода. Обратите внимание, что если вы получаете пенсию или даже минимальную зарплату, вы не подходите под критерии бесплатного банкротства.
- Оконченные исполнительные производства. Причина закрытия исполнительного документа — отсутствие у должника имущества, подлежащего реализации.
Какие документы подтверждают снижение дохода
В качестве документов, подтверждающих снижение доходов, в 2022 году самозанятые могут использовать:
- справки 2-НДФЛ или 3-НДФЛ
- выписку о регистрации в качестве безработного
- лист нетрудоспособности
- выписку с банковского счета или карты, используемой для оплаты налогов
- другие бумаги
Как самозанятые могут списать долги
Чтобы начать банкротство, необходимо найти финансового управляющего и обратиться в арбитражный суд с заявлением и документами. После того как оно будет принято, судья назначит первое заседание, в рамках которого проверяется обоснованность заявления.
Затем вводится одна из процедур банкротства физических лиц — реструктуризация долгов либо реализация имущества. В среднем, весь процесс занимает около 8-10 месяцев. Чтобы быстро списать задолженности и сохранить при этом имущество, рекомендуем обращаться за помощью к юристам.
- Во внесудебном порядке (через МФЦ)
Чтобы признать банкротство через многофункциональный центр, необходимо подготовить заявление и составить список кредиторов. В последнем указываются наименования всех кредиторов, а также размер задолженностей перед ними.
После того как сотрудник МФЦ примет заявление, проводятся необходимые проверки и оно включается в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Ровно через 6 месяцев самозанятый получает статус банкрота.
Последствия банкротства для самозанятых
Первое, что важно учитывать: последствия банкротства никак не отразятся на деятельности самозанятого. Физическое лицо с этим статусом сможет по-прежнему продолжать свою работу: например, вести мероприятия, перевозить людей, оказывать косметические услуги и так далее.
В остальном последствия банкротства немногочисленны и не представляют серьезных ограничений для самозанятых:
- 5 лет нельзя оформлять займы или брать кредиты, не уведомив банк о том, что вы являетесь финансово несостоятельным;
- 5 лет нельзя повторно самостоятельно обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании банкротства;
- 5 лет нельзя занимать руководящие должности в страховой организации, негосударственном пенсионном фонде или паевых инвестиционных фондах.
- 10 лет нельзя занимать руководящие должности в кредитных организациях (например, банках или МФО).
С чего самозанятым начинать банкротство
Если вы зарегистрированы в качестве самозанятого, но хотите списать все долги и по максимуму сохранить имущество, рекомендуем обращаться за помощью к профессионалам. Наши юристы знают, как признать финансовую несостоятельность и защитить ваши интересы даже в сложной ситуации.
Уже после первой консультации мы разрабатываем стратегию банкротства, находим лояльного финансового управляющего и начинаем сбор документов. Наша компания гарантирует профессиональное сопровождение во время процедуры для успешного списания долгов.
https://fpa.ru/info/bankrotstvo-fizicheskih-lic-cherez-mfc/ Вам может быть интересно: 
Банкротство физических лиц через МФЦ https://fpa.ru/info/ip-posle-bankrotstva/ Вам может быть интересно: 
Вам может быть интересно: 
Ответье на несколько вопросов, чтобы узнать, подходите ли вы под процедуру списания долгов через банкротство Место вашего фактического проживания: Санкт-Петербург и Ленинградская область Москва и Московская область Укажите общую сумму долга перед всеми кредиторами: 500 000 — 1 000 000 рублей 1 000 000 — 3 000 000 рублей Перед какими организациями у вас долг? Есть ли у вас статус самозанятого и получаете ли официальный доход в этом статусе? Да, имею доходы как самозанятый Не имею доходов в статусе самозанятого Имею иные доходы, не связанные со статусом самозанятого Вы совершали сделки с ценным имуществом (недвижимость, автомобиль) в течение последних 3 лет? У вас есть ипотека или автокредит? Да, есть и автокредит и ипотека Нет ни ипотеки, ни автокредита
Может ли банкрот быть самозанятым
Главной особенностью экономического склада Российской Федерации является тот факт, что большинство граждан, имеющих неофициальный доход, никак не отчитываются об этом в налоговых органах. Страх потери трудового стажа, наличия бесплатной медицины никак не влияют на ряд людей, которые скрывают свои реальные доходы.
Самозанятый банкрот — существует ли такое понятие?
- Самозанятость — новое понятие в трудовой юриспруденции обозначающее получение дохода от заказчиков (ФЗ №422).
- В соответствии с 1-ой частью 2-ой статьи Федерального закона официально признанный банкрот имеет полное право стать самозанятым и платить налоги со своего профессионального дохода.
- В случае, если у банкрота нет наёмных рабочих и деятельности связанной с перепродажей товаров, то согласно 422 статье ФЗ, он может регистрировать себя как самозанятого.
ВАЖНО! Необходимо уведомить налоговые органы о прекращении УСН в течении 1 месяца после регистрации самозанятого.
Физические лица имеют право вести свою деятельность в статусе самозанятого на территории любого регион РФ с июня 2020 года.
Оформление и сбор документов
Есть несколько способов оформления спец. режима для налогообложения:
- С помощью мобильного приложения «Мой налог». Этот способ является самым простым: необходимо скачать мобильное приложение и пройти простой процесс регистрации с указанием паспортных данных и заявления от лица самозанятого с просьбой поставить на учёт.
- Через портал «Госуслуг». Документы и фотографии не потребуются, если пользователь зарегистрирован на портале Госуслуг и верифицировал свою учётную запись. Необходимо создать заявление о постановке на учёт и дождаться окончательного вердикта.
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для действующего ИП этот переход можно произвести в любой момент. Заявление не нужно подписывать электронной подписью, достаточно просто его создать и отправить на портал.
Существующие ограничения
С 1-го июля 2020 года Минфин подключил всю Россию к законопроекту для самозанятых, но есть ряд ограничений для определённой деятельности граждан:
- Доход, получаемый в рамках трудового договора;
- Доходы от продажи недвижимости;
- Доход от реализации биржевых акций и ценных бумаг;
- Доход, полученный при выполнении гражданского-правового договора;
- Передачи своего имущества доверительному лицу.
- Реализация подакцизных товаров;
- При добыче полезных ископаемых;
ВАЖНО! Сумма дохода самозанятого не должна превышать 2,4 миллионов рублей за год.
Для получения определённых льгот самозанятый должен выполнять все условия, прописанные в 4-ой и 6-ой статья ФЗ №422.
Переход на режим НПД после признания банкротства
Профессиональный налог -это новый формат налогового режима для самозанятых граждан. На сегодняшний день около 23 регионов Российской Федерации применяют данную систему для налогообложения. Физически лица или ИП, которые переходят на эту форму налогоисчисления, оплачивают процент от своего дохода в размере 4% или 6%. Данная схема помогает минимизировать возможные риски и избежать многочисленных штрафов со стороны законодательства.
В первую очередь правилом перехода могут воспользоваться те граждане, чей ежемесячный доход не превышает 200 тысяч рублей.
В 422 Федеральном законе нет запрета в отношении ИП-банкротов для перехода на специальный режим «Налог на профессиональный доход». Для перехода на этот режим необходимо отправить специальное уведомление в налоговую службу в виде заявления.
Для перехода к прежнему режиму ЕНВД необходимо также отправить уведомление в налоговые органы. Сроки подачи заявления ограничены, они не должны превышать 20 дней с момента снятия ИП с учёта налогоплательщиков.
Возможность стать самозанятым во время признания банкротства
В 4-ом абзаце письма Минфина №03-11-11/47696 нет никаких запретов для регистрации самозанятого в момент признания банкротства. Из этого можно сделать вывод, что процесс регистрации можно начать оформлять в любое время.
Сроки оформления самозанятости после признания банкротства
Для лиц, желающих оформить себя, как самозанятый, после признания банкротства ограничений для регистрации, как налоговый резидент, нет. Государству не интересно отпугивать потенциального «донора» бюджета. Согласно 127 статье ФЗ для банкротов нет никаких ограничений для оформления себя как самозанятого.
Непредвиденные ситуации при совершения платежей на банковскую карту
Важно быть финансово-грамотным для избежания ряда проблем с налоговыми органами. Ниже представлен список операций, которые могут вызвать ряд проблем со стороны ФНС и банков:
- Возможность обналичить крупную сумму денег;
По законодательству РФ банки обязаны сообщать о любых операция обналичивания денежных средств свыше 600 тысяч рублей.
ВАЖНО! Если Вы хотите снять крупную сумму денег, то лучше это совершить у операциониста в кассе.
- Постоянный процесс переводов с карты на карту;
С целью проверки налогооблагаемого постоянно дохода у банков могут возникнуть вопросы, если владелец карты пользуется постоянными переводами своих средств на банковские счёта разных людей. В случаи доказательства со стороны налоговой скрытия доходов, Вас обязуются заплатить 13% от суммы переводов.
- Перевод с расчётного счёта организации;
Если на вашу банковскую карту поступил перевод, не оформленный должным образом, с расчётного счёта организации, то есть большая вероятность, что ваша карта подвергнется блокировке. Организация обязана производит переводы только в рамках зарплатного проекта.
- Обналичивание чужих средств;
ВАЖНО! если самозанятый банкрот, то есть риски при получении какой-либо суммы на карту банально потерять деньги, так как их могут снять в счет оплаты долгов.
Такие ситуации чаще всего происходят с обычными людьми, которые хотят получить лёгкие деньги с обналичивания крупной суммы другого человека. У каждого денежного перевода есть свой след, который легко отслеживается. Получения средств от мошеннической деятельности ставит добропорядочного гражданина под надзор налоговых органов.
Как стать самозанятым после процедуры банкротства
Любой человек, имеющий финансовые обязательства, вправе объявить себя банкротом, если он соответствует признакам неплатежеспособности. Все долги спишутся, но что будет дальше? Банкротам запрещено в течение пяти лет регистрировать собственный бизнес, занимать руководящие посты в компаниях (ООО, ОАО), повторно быть ИП. Однако о самозанятых ни слова.
МБК расскажет, что требуется, чтобы стать самозанятым, сколько занимает процедура регистрации и как платить налоги, чтобы не получить штраф.
Самозанятый: кто это?
В ноябре 2018 года в Госдуме приняли законопроект о самозанятых гражданах. Изначально планировалось провести эксперимент, поэтому программа действовала в четырех регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. Однако уже в 2021 году эксперимент распространился и на другие субъекты РФ.
Самозанятость — это налоговый режим, который применяется для граждан, получающих вознаграждение за услуги другим людям. Самозанятый платит с прибыли налог, 4% — при оказании услуг частным клиентам, и 6% — если услуга оказана юридическому лицу.
Зачем становиться самозанятым?
В России все привыкли получать зарплату в конверте и не платить налоги. Это касается и фрилансеров, которые также работают, но не передают данные в ФНС. Нарушение закона чревато штрафными санкциями и другими ограничениями. Еще фрилансерам не дают кредиты, они не получают налоговых вычетов и не отчисляют деньги на пенсионный вклад.
Посмотрим, какие проблемы решит регистрация в качестве самозанятого:
- Оформление кредита. Поскольку самозанятый человек платит налог с прибыли, в налоговой службе фиксируется размер дохода. Имея личный кабинет на сайте «Мой налог», закажите справку о доходах, которую примет банк. Это поможет увеличить кредитный лимит и снизить процентную ставку.
- Отсутствие проблем с ФНС. Штраф за неуплату налогов составляет до 40% от дохода + 30% в год за несданную декларацию. Если выяснится, что размер задолженности превышает 2,7 млн руб., штраф составит 300 тыс. руб. или отбывание наказания в тюрьме. Проще заплатить налоги и спать спокойно.
- Предоставление услуг юридическим лицам. Юрлицам и ИП выгоднее работать с самозанятыми людьми, чем с фрилансерами, поскольку они могут спокойно проводить оплату через бухгалтерию, записав ее в расходы предприятия.
Налоговый вычет при покупке недвижимости самозанятый получить не сможет, поскольку он не платит НДФЛ. Зато всем физическим лицам, которые перешли на самозанятость, полагается вычет в 10 тыс. руб., но на руки его получить нельзя. Эти средства доступны для оплаты налога.
Может ли банкрот получить статус самозанятого?
В статье 216 ФЗ-127 «О несостоятельности физического лица» нет пункта, запрещающего банкроту получить статус плательщика налога с профессионального дохода. Если банкрот регистрировался как ИП, он не вправе открывать новое ИП, но может работать, оформив специальный налоговый режим. При этом с дохода удерживается 4 или 6%, в зависимости от того, кому предоставлялись услуги.
Когда переходить на режим НПД?
Закон о банкротстве допускает налог на профессиональный доход (НПД), не дожидаясь окончания процедуры. Это удобно, поскольку иногда процедура банкротства затягивается до двух лет.
Важно: если банкрот находится на стадии реализации имущества или реструктуризации задолженности, то доходы, зарегистрированные в ФНС, увидит финансовый управляющий. Для должника это значит то, что часть заработанных денег уйдет на погашение задолженности, оплату услуг финансового управляющего и покрытие судебных издержек.
Учитывая эту особенность, лучше регистрироваться в качестве самозанятого после окончания процедуры банкротства, чтобы сохранить деньги.
Сомневаетесь, что пройдете процедуру банкротства? Тогда читайте статью «Почему должникам отказывают в процедуре банкротства?». Или оформите онлайн-заявку на бесплатную консультацию.
Кто может стать самозанятым?
В законе № 422-ФЗ четко определен список лиц, которым разрешено получить статус самозанятого. Выделяют четыре критерия соответствия:
- человек работает или ведет бизнес самостоятельно;
- деятельность ведется без привлечения наемных сотрудников;
- деятельность не запрещена, согласно статье 44, закона № 422-ФЗ;
- ежемесячный доход — до 2,4 млн руб., то есть не больше 200 тыс. руб. в месяц.
Не получится оформить специальный налоговый режим, если вы занимаетесь перепродажей и доставкой товаров, работаете посредником; продаете транспортные средства и недвижимость, сдаете в аренду нежилые помещения; реализуете маркированные товары. Нотариусы, арбитры и другие люди, деятельность которых подлежит лицензированию, тоже не получат статус самозанятых.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого?
Проще всего зарегистрироваться через сервис «Мой налог».
Алгоритм регистрации:
- скачайте приложение в APP Store или Play Market;
- зарегистрируйте учетную запись;
- выберите регион, в котором живете;
- отсканируйте паспорт, проверьте корректность данных и нажмите «Подтвердить»;
- сделайте фотографию для верификации личности;
- подтвердите намерение зарегистрироваться в качестве самозанятого.
Процедура займет 10−15 минут.
Если не хотите устанавливать приложение «Мой налог» на телефон, зарегистрируйтесь на портале «Госуслуги» или в личном кабинете на сайте Налоговой службы.
Платить государственную пошлину за регистрацию не нужно. Еще один плюс в пользу НПД.
В отличие от ИП и юридических лиц, самозанятому не придется сдавать ежеквартальную или ежегодную отчетность. Но налог платить придется. Разберемся, как это делать.
Чтобы платить налоги, укажите в приложении «Мой налог» вид деятельности, прикрепите банковскую карту, со счета которой планируете оплачивать налоги. Поскольку ФНС не отслеживает все поступления, вам придется самостоятельно вносить данные о заработке.
Каждый раз при получении дохода, переходите в приложение и создавайте чек на оказанную услугу. Электронную версию отправляйте клиенту на почту. После этого налоговая служба начислит налог с полученной суммы. Это происходит в автоматическом режиме — самому ничего считать не нужно. Налог уплачивается раз в месяц внесением одного платежа.
Самозанятых волнует вопрос, куда идут налоги, которые они платят. Давайте узнаем:
Да, если процедура банкротства завершена. Это неплохая альтернатива ИП с меньшей процентной ставкой и минимальным документооборотом. Самозанятому не придется заполнять декларацию и беспокоиться о штрафных санкциях, которые с каждым годом ужесточаются.
Можно ли стать самозанятым после банкротства физического лица
– В 2020 году меня признали банкротом. Могу ли я сейчас стать самозанятым для получения дополнительного заработка? В законе я никаких ограничений не нашел, но хотелось бы дополнительно удостовериться, что никаких барьеров для регистрации самозанятым нет.
– Да, вы можете оформить самозанятость: это допускается после банкротства в качестве физического лица. Главное, чтобы предполагаемый вид деятельности и размер выручки позволял применять налог на профессиональный доход.
????♂️ Можно ли стать самозанятым после банкротства физического лица
Самозанятость, по существу, – это налог на профессиональный доход. Его могут применять как физические лица, так и предприниматели.
Так же и банкротство физические лица могут оформлять и как граждане, и как предприниматели в статусе физлица. Процедура в обоих случаях проходит по схожему сценарию, но гражданско-правовые последствия будут отличаться.
В статье 216 ФЗ-127 «О несостоятельности» приводятся ограничения на занятие предпринимательской деятельностью после бакнротства физлица-ИП. Согласно им, индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не вправе регистрироваться в качестве ИП в течение пяти лет после завершения процедуры реализации имущества или прекращения дела о банкротстве.
Таким образом, обанкротившийся предприниматель не может открыть новое ИП и перейти на режим самозанятости (уплаты налога на профессиональный доход). Но он вправе работать самозанятым без регистрации ИП, как физическое лицо. Законодательство не содержит ограничений для работы самозанятым для предпринимателей, признанных банкротом.
Соответствующую позицию о том, что ИП-банкроты могут становиться самозанятыми, уже ранее озвучивало Министерство финансов РФ в своем Письме от 2019 года № 03-11-11/47696. Тогда режим самозанятости был еще экспериментальным, а теперь он применяется по всей стране.
Но с момента реализации пилотного проекта правила применения самозанятости изменились несущественно, просто режим распространили на новые регионы.
Если физлицо банкротилось, как гражданин, то последствия для него наступают по нормам статьи 213.30 ФЗ-127.
В перечне запретов указана только недопустимость участия в управлении другими юридическими лицами в течение трех лет, а также кредитными организациями (10 лет), страховыми компаниями, ПИФами и НПФ (5 лет).
Запрета на открытие нового ИП или работу в качестве самозанятого законодательство не содержит. Соответственно, гражданин вправе зарегистрировать ИП и подать заявление о переходе на НПД либо зарегистрироваться в качестве самозанятого без получения предпринимательского статуса.
⏰ Сроки оформления самозанятости
Оформить самозанятость после признания физлица банкротом можно сразу после получения данного статуса или не дожидаясь его – еще в рамках процедуры признания финансовой несостоятельности гражданина. Законодательство о банкротстве и самозанятости не содержит ограничений по срокам.
Проходили ли вы когда-нибудь процедуру банкротства?Да – в качестве индивидуального предпринимателяДа – в качестве физлицаНет – но планируюНет – и не планирую
❗ Особенности или ограничения
При регистрации в качестве самозанятого после банкротства гражданина нужно учитывать только общие ограничения для работы в рамках данного налогового режима (статья 4 ФЗ-422 от 27 ноября 2018 года):
- Нельзя нанимать работников.
- Годовая выручка не может превышать 2,4 млн р.
- Не допускается заниматься перепродажей чужих товаров, вести посредническую деятельность или работать в сфере добычи полезных ископаемых.
Может ли банкрот быть самозанятым, ✔ можно ли стать самозанятым после банкротства
К самозанятым должникам без статуса ИП применяются те же правила, что и к физическим лицам. Получается, что самозанятый может пройти процедуру банкротства через МФЦ или обратиться в Арбитражный суд.
Как самозанятому стать банкротом через МФЦ
- Самозанятый может пройти упрощенную и бесплатную процедуру банкротства в МФЦ, если:
- — Размер задолженности составляет от 50 до 500 тысяч рублей без учета пеней и штрафов.
- — Все исполнительные производства закрыты: один из кредиторов уже пробовал списать с самозанятого долг, но судебный пристав не нашел ни дохода, ни имущества для его погашения.
Важно: для того, чтобы судебный пристав закрыл дело, у самозанятого не должно быть доходов для взыскания. В противном случае кредиторы могут обратиться в суд и тогда задолженности не спишут.
Если решили пройти внесудебную процедуру, лучше на время отказаться от статуса самозанятого и не получать деньги. Иначе судебный пристав не закроет исполнительное производство, и у вас не получится завершить внесудебную процедуру.
Заявление подают в отделение МФЦ по месту регистрации. В нем нужно указать весь список кредиторов и размер всех задолженностей. Процедура длится шесть месяцев.
Список документов и шаблон заявления.
Банкротство самозанятого через суд
- Самозанятый может обратиться в суд при условии, что:
- — Финансовые обязательства превысили 300 тысяч рублей, а кредиторы еще не пытались взыскать долг.
- — Самозанятый не справляется с ежемесячными платежами.
- — Нет имущества.
- Важно: если долг превышает 500 тысяч рублей, а просрочка достигла трех месяцев, самозанятый обязан начать процедуру банкротства.
- Инициировать банкротство может не только физическое лицо, но и кредитор, если долг кредитору составляет более 500 тысяч рублей, а выплаты не производились более трех месяцев.
Суд проверит добросовестность должника и назначает финансового управляющего для проверки доходов и имущества самозанятого: если доход позволяет погасить долг за три года, то управляющий разработает план реструктуризации долгов. Должник будет платить по графику, а остаток по долгам спишут.
В противном случае собственность должника описывается и выставляется на торги, а вырученные деньги идут кредиторам. Если у должника нет имущества, которое можно реализовать, самозанятый признается несостоятельным, а кредиты и долги полностью списываются.
- Быть самозанятым и получать деньги во время судебной процедуры банкротства можно: самозанятый вправе попросить суд назначить ежемесячную выплату в размере прожиточного минимума, а также для покрытия обязательных расходов.
- Какие ограничения возникнут у самозанятого:
- Во время банкротства, самозанятому запрещено заключать сделки без разрешения финансового управляющего, открывать ИП, оформлять новые кредиты и займы, самостоятельно распоряжаться доходами — все средства будут поступать на счет финансового управляющего.
При этом в Законе №127-ФЗ нет ограничений на деятельность в статусе самозанятого: должник в период процедуры вправе оказывать услуги и выполнять заказы. Важно, чтобы доходы поступали на счет финансового управляющего — получать деньги напрямую запрещено.
Важно: банкротство через суд обойдется должнику в более чем 100 тысяч рублей и будет длиться от 8 до 12 месяцев. Срок может быть увеличен.
Список необходимых документов.
Банкротство самозанятых в 2021 году: условия и особенности — читайте от Финэксперт
Банкротство самозанятого гражданина – относительно новая процедура в российской судебной практике. Рассказываем о её специфике, тонкостях и нюансах.
Особенности банкротства самозанятых
Прежде всего важно понимать, что самозанятый гражданин остаётся физическим лицом. Процедура банкротства происходит на общих основаниях, в соответствии со 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.
Внесудебное банкротство
У физического лица – в том числе самозанятого – есть возможность признать себя несостоятельным по упрощённой схеме, без судебного разбирательства, назначения арбитражного управляющего и лишних платежей. Должны выполняться следующие условия:
- Общая сумма долгов составляет от 50 до 500 тысяч рублей;
- В ФССП нет открытых дел в отношении гражданина – и минимум одно исполнительное производство закрыто по ч. 4 п. 1 статьи 46 ФЗ №229 (нет имущества, за исключением единственного жилья и доходов для погашения задолженности);
- Доходы не превышают МРОТ (в противном случае кредиторы смогут оспорить банкротство в судебном порядке).
Заявление можно подать в МФЦ, сам процесс займёт полгода. Подробнее по упрощенное банкротство можно прочитать здесь.
Банкротство самозанятых физических лиц через суд
Если общая сумма долгов превышает полмиллиона – или если у вас есть имущество, которое можно реализовать в ходе банкротства – признать несостоятельность можно только через суд. Будет назначен финансовый управляющий, который разработает план реализации имущества и погашения долгов.
Подробнее про судебное банкротство можно прочитать здесь.
Можно ли стать самозанятым во время банкротства или после него?
Можно, никаких особенных ограничений на этот счёт закон не предусматривает. Однако, если вы работаете во время банкротства, ваши доходы будет контролировать управляющий. В ваше распоряжение выделят сумму в размере установленного законом прожиточного минимума лично на вас плюс прожиточный минимум на каждого иждивенца, а всё остальное пойдёт на погашение долгов.
Самозанятый после банкротства работает в обычном режиме, получая полный доход. Остальные ограничения будут те же самые, что и в случае с любым другим физлицом:
- Три года нельзя брать на себя управление юридическим лицом;
- Пять лет нельзя инициировать новую процедуру банкротства;
- Пять лет нельзя брать кредиты, скрывая факт банкротства.
Кроме того, на время судебного разбирательства может быть наложен запрет на выезд за границу.