Как узнать, закрыто ИП или нет:
- запросить официальные данные в налоговой;
- обратиться к электронному сервису на сайте ФНС.
Официальная информация о том, функционирует ли ИП или гражданин прекратил предпринимательскую деятельность и снялся с учета в этом качестве, необходима как самому этому гражданину, так и его потенциальным контрагентам.
Если гражданин инициировал процедуру прекращения деятельности в качестве ИП и подал соответствующее заявление в налоговую, ему важно убедиться, что процедура совершена и прекращение регистрации в качестве ИП зафиксировано надлежащим образом в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей.
Это необходимо, чтобы убедиться, что ИП официально закрыто и что более к нему не предъявят никаких требований по налогам, сборам, штрафам или начислениям.
В противном случае, если позже выяснится, что процедуру прекращения регистрации налоговики не довели до конца, бывший предприниматель окажется вынужден платить налоги за период, когда он уже фактически не работал.
Знать актуальный статус ИП важно и его контрагентам, это застрахует их от заключения договора с недобросовестным гражданином, который ведет предпринимательскую деятельность, несмотря на то, что его статус официально прекращен. Важно понимать, что сотрудничество с ИП и с физическими лицами юридически необходимо организовывать по-разному, поэтому компания, заключая соглашение с гражданином, как с ИП, обязано убедиться, что этот статус актуален.
Способы, как узнать актуальный статус ИП
Существует несколько способов, как узнать, закрыто ли ИП, по ИНН, Ф.И.О. или ОГРНИП. Какой из них предпочесть в конкретном случае — зависит от потребностей лица, нуждающегося в этих сведениях.
Запросить официальные данные из ФНС
Самым надежным источником информации является Федеральная налоговая служба. Чтобы получить на сто процентов достоверные сведения, следует подать официальный запрос информации в ИФНС по месту регистрации. В ответ на официальный запрос налоговики направят официальный ответ — выдадут выписку из ЕГРИП, где отражен текущий статус предпринимателя.
Плюс этого подхода в том, что в результате заявитель получает официальную бумагу, подписанную уполномоченным сотрудником ИФНС и заверенную синей печатью.
Но у такого подхода имеются два минуса:
- скорость — официальный запрос необходимо направить и дождаться ответа. Ожидание займет пять рабочих дней. У гражданина есть возможность заказать срочную выписку, ее сделают уже на следующий рабочий день;
- деньги — предоставление бумажной выписки облагается пошлиной в размере 200 рублей. Если выписка необходима срочно — 400 рублей.
Воспользоваться сервисом на сайте налоговой
Еще один вариант, как узнать, закрыто ли ИП, через интернет, — воспользоваться сервисом на сайте ФНС.
Принцип работы сервиса предельно прост: пользователь вводит имеющуюся у него информацию об ИП, нажимает кнопку «Найти» и получает результат.
Чтобы найти интересующего предпринимателя, необходимо указать его:
- ИНН;
- или ОГРНИП;
- или Ф.И.О.
Плюс этого варианта получения информации в том, что выписка формируется быстро, в течение нескольких минут, и это абсолютно бесплатно.
Минус состоит в том, что пользователь получает файл в формате pdf, без живой подписи и синей печати налоговой.
Независимо от того, каким способом воспользуется заявитель, в результате он получает выписку из ЕГРИП, в которой необходимо обратить внимание на раздел «Сведения о записях, внесенных в ЕГРИП». В конце этого раздела, если ИП снялся с регистрации в этом качестве, имеется запись о прекращении деятельности.
Платные интернет-ресурсы
В интернете имеется множество предложений о платном предоставлении сведений о статусе предпринимателя. Пользоваться этими предложениями не рекомендуется по двум причинам:
- администрации таких ресурсов не отвечает за правильность и актуальность предоставляемой информации;
- нет смысла платить таким посредникам за информацию, которую любой пользователь имеет возможность в любое время получить бесплатно. Более того, вероятно, такие посредники, получив заказ на предоставление информации, обращаются к тому же сервису налоговой, доступ к которой есть у всех.
Как узнать, закрыто ли ИП, как проверить закрытие ИП через интернет по ИНН или по фамилии индивидуального предпринимателя
Федеральная налоговая служба ведет строгий учет налогоплательщиков. Если человек зарегистрировал ИП, данные о нем вносят в соответствующий реестр – ЕГРИП. Здесь отражается вся регистрационная информация о предпринимателе. Поможет реестр и в вопросе, как узнать закрыто ли ИП. Расскажем, как сделать это быстро и бесплатно.
Кому надо знать, что ИП закрыто
Перед тем, как проверить снятие ИП с учета, разберемся, кому может потребоваться такая информация.
В первую очередь, это контрагенты. Закон обязывает при заключении сделок проявлять должную осмотрительность в отношении будущего партнера.
Например, если организация нанимает индивидуального предпринимателя для оказания каких-либо услуг, то ей не надо платить за него страховые взносы.
Ведь ИП – это самостоятельный коммерческий субъект, который сам несет ответственность за обязательства перед бюджетом.
Но если окажется, что исполнитель уже не является предпринимателем, то организация-заказчик обязана перечислить страховые взносы за него, а также удержать НДФЛ с суммы вознаграждения.
Часто такой информацией интересуются кредиторы бывшего предпринимателя. Почему-то встречается такое мнение, что при закрытии ИП списываются долги по бизнесу и взыскать их невозможно. Это не так, даже если предприниматель снят с учета, к нему можно предъявить претензии не только по налогам, но и по договорным обязательствам.
Но чаще всего убедиться в том, что ИП закрыто, хотят сами предприниматели. Несмотря на автоматизацию налогового учета, сбои происходят, и человек может даже не знать, что он продолжает числиться индивидуальным предпринимателем. А значит, ФНС ждет от него сдачи отчетности и уплаты страховых взносов.
Если процедура снятия индивидуального предпринимателя с учета прошла нормально, то ИФНС высылает на email лист записи ЕГРИП, где указан этот факт. Но если письмо не дошло, или вы его удалили, документ можно получить снова, через интернет.
Где узнать, закрыто ли ИП
Чтобы проверить, закрыто ли ИП, не надо обращаться к каким-то платным ресурсам или профессиональным регистраторам. Есть только один достоверный и официальный источник такой информации – Федеральная налоговая служба. Проще всего получить эту информацию через интернет.
На сайте ФНС существует бесплатный сервис, который открыто предоставляет сведения из государственных реестров. Найти информацию о предпринимателе можно по ИНН или по фамилии, имени, отчеству. В последнем случае надо проставить галочку в соответствующем поле.
Пробуем задать самый стандартный запрос – условный Иванов Иван Иванович. Поскольку мы не указали ни регион проживания, ни ИНН, сервис выдал информацию о всех лицах с таким именем и фамилией. Их оказалось 149 человек.
Сначала показаны результаты действующих ИП, но уже на второй странице мы увидим тех, кто прекратил предпринимательскую деятельность. По каждому из них можно получить более подробную выписку, где указан регион регистрации этого предпринимателя и виды деятельности. Это поможет идентифицировать конкретного человека, однако полная идентификация возможна только по ИНН.
Если вы знаете ИНН предпринимателя или запрашиваете информацию относительно себя самого, то поиск выдаст сведения только об одном человеке. Причем в этом случае вы можете получить не только выписку, но и справку с электронной подписью ФНС, что этот человек уже не является ИП.
Итак, мы разобрались, как узнать, закрыто ИП или нет, через сеть интернет. Но если вы хотите получить официальный бумажный документ с печатью ИФНС, то надо обратиться в налоговую инспекцию лично. За такую выписку придется заплатить пошлину – 200 рублей за обычную или 400 рублей за срочную.
Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна:
Как проверить контрагента по ИНН: получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Компании, которые тщательно анализируют партнеров, чаще всего работают в таких сферах, как финансы, IT, логистика и транспорт, бизнес-услуги, FMCG.
Есть целый набор данных по партнерам, которые проверяют чаще всего. В основном это информация о регистрации, владельцах, сдаче отчетности. Менее 1 % компаний интересуются сообщениями, которые появляются об их контрагентах в СМИ, исполнительными производствами, сведениями о лицензиях и товарных знаках.
Данные исследования API Контур.Фокуса
Как бы не хотелось бизнесу избежать монотонного анализа информации по партнерам, но она остается важной частью их деятельности.
По данным совместного опроса Промсвязьбанка, «Опоры России» и Magram Market Research, около 27 % бизнесменов столкнулись с недобросовестным поведением контрагентов в 2020 году.
В основном это задержка оплаты по договорам, поставка некачественной продукции, а иногда и переманивание клиентов.
Оценить риски сотрудничества с будущим партнером или изучить деловую репутацию уже существующих контрагентов можно двумя способами:
- вручную, с помощью различных бесплатных инструментов;
- автоматически, с помощью сервиса, который агрегирует все данные по бизнесу — достаточно лишь ввести ИНН, название, адрес или имя контрагента.
Выбор способа мониторинга зависит прежде всего от количества контрагентов, с которыми вы работаете.
При ручной проверке придется самостоятельно собирать большой объем информации. Нужно не только запрашивать документы у самих партнеров, но и пользоваться открытыми источниками, сервисами различных ведомств.
В целом ручной способ проверки контрагентов включает несколько этапов.
Убедитесь, что компания зарегистрирована и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.
Проверка ИНН контрагента
Удостоверьтесь в том, что ИНН — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, с которой вы планируете заключить сделку.
Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер нереальный, появится сообщение об ошибке.
Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно с помощью сервиса ФНС. Сведения в сервисе актуализируются ежедневно.
Получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Свежая выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП подтверждает, что контрагент на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.
Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС. В документе представлена информация о месте нахождения и адресе, регистрации; лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юрлица; учете в налоговом органе; основном и дополнительных видах деятельности; лицензиях; филиалах и представительствах др.
Получайте уведомления о любых изменениях в данных ЕГРИП/ЕГРЮЛ на электронную почту
Подробнее
Запрос копии свидетельства о госрегистрации (или лист записи в ЕГРЮЛ)
Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юрлицо и учтен как налогоплательщик. С 1 января 2017 года при регистрации юрлиц и ИП вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП. Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
Необязательно запрашивать копию свидетельства или листа записи непосредственно у контрагента. Можно получить сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде через сервис ФНС.
Проверка адреса регистрации на массовость
Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В Письме от 14.11.
2017 № 03-12-13/75024 Минфин предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации.
Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.
Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только новых бизнесов, но и уже действующих компаний: налоговая отправляет письма тем, кому необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе.
Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, в ЕГРЮЛ вносят запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра.
Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.
Проверить «массовость» адреса можно с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Он сверяет вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов и показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и контрагент. В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.
Сбор дополнительной аналитики
Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что была осуществлена необходимая проверка. В случае налоговых проверок и судебных разбирательств это поможет подтвердить, что выбор контрагента осуществлялся с должной осмотрительностью.
В Письме от 23.03.2017 N ЕД-5-9/547@ ФНС указала признаки отсутствия должной осмотрительности. Плохо, если у компании нет:
- личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
- документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
- сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
- информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
- информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
- информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
- информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.
Шаг 2. Проверка реальной деятельности контрагента
На этом этапе следует удостовериться в том, что контрагент исправно сдает отчетность, а далее — удостовериться в реальности бизнеса, оценить масштабы и динамику деятельности.
Анализ бухгалтерской отчетности
Один из способов оценки состояния контрагента — баланс на последнюю отчетную дату. Его можно запросить непосредственно у контрагента или получить через официальные источники. Например, на ресурсе БФО можно скачать отчет с подписью ФНС.
Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:
- Он подтверждает, что компания сдает отчетность.
- Позволяет установить, ведет ли контрагент хозяйственную деятельность.
- Показывает, какими средствами располагает компания. Если стоимость активов практически нулевая, долговые обязательства существенные, а уставный капитал 10 000 руб., стоит задуматься, предоставлять ли партнеру товарный кредит. Заметно низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что скрывается часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.
На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финанализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость.
В бухгалтерском балансе и отчете о финансовых результатах отражаются такие ключевые показатели, как основные средства, заемные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, чистая прибыль, выручка и т.д.
Выявление задолженностей по уплате налогов
Сведения о юрлицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС.
Сервис ФНС выдает свежую информацию о юрлицах, не представляющих налоговую отчетность более года или имеющих задолженность, которую будет взыскивать судебный пристав-исполнитель.
Проверка сведений об обеспечительных мерах
Вовремя полученные сведения об имуществе под обременением, наложенным налоговыми органами, позволяют исключить случаи неправомерных сделок с таким имуществом.
С помощью сервиса «Реестр обеспечительных мер» можно получить данные:
- о наложении ареста на имущество,
- о запрете на отчуждение (передачу в залог) без согласия налогового органа,
- об отмене/прекращении действия таких решений,
- об имуществе, находящемся в залоге у налогового органа.
Проверка фактического местонахождения контрагента
Важно проверить фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.
Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, где в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию.
Такой визит будет особенно продуктивным, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.
Проверка организаций
При проведении закупок и торгов одним из основных критериев является выбор поставщика для сотрудничества. Электронная платформа позволяет заказчикам делать эффективный правильный выбор на основании предварительной детальной проверки информации о конкретной организации или предприятии.
Критерии проверки
Проверка проводится в рамках следующих информативных блоков:
- Сведения о задолженностях юрлица, включая задолженность по уплате налогов и сборов.
- Данные из единого государственного реестра по видам профильной деятельности.
- Наличие судебного или исполнительного производства в отношении поставщика.
- Наличие факта правонарушений в аспекте финансового и налогового законодательства.
- Уровень качества предлагаемых товаров и услуг, лицензии, разрешения, сертификаты, соответствие по нормам и санитарным правилам.
- Данные о закупочной деятельности организации в аспекте 44-ФЗ, 223-ФЗ, 615-ПП в качестве заказчика и поставщика.
- Членство организации в СРО.
- Сведения о действующем руководителе предприятия.
Перечисленную информацию можно получить онлайн в сжатые сроки для последующей оценки рисков и принятия выгодного окончательного решения по вопросам возможного взаимодействия с конкретной организацией.
Эффективная проверка контрагента
Преимущества такого выбора:
- Широкий перечень различных данных о поставщиках, охватывающих все стороны деятельности организации.
- Официальные источники данных, позволяющие построить объективную репутацию организации без предвзятости, основанной на «громком имени» и бренде.
- Постоянное обновление и актуализация информации.
- Возможность получить сведения онлайн, в удобной форме.
- Экономия времени на уточнение и изучение сведений.
Анализ проводится в рамках всех электронных площадок, где проходят торги, а также открытых данных из источников. Итоговые данные о конкретном поставщике оформляются в виде отчета и отправляются заказчику для ознакомления.
Сформированный отчет доступен для просмотра на любых устройствах или для формирования печатной формы для дальнейшего рассмотрения руководителями предприятия заказчика.
Отдельной возможностью представлено формирование наглядной схемы связи поставщика с причастными организациями и физлицами.
Поиск интересующего контрагента проводится по следующим факторам:
- Наименованию предприятия
- ИНН
- Адресу
- ФИО руководителя
Как получить выписку из ЕГРИП
Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей содержит сведения обо всех индивидуальных предпринимателях России.
Профиль автора
Реестр ведет Федеральная налоговая служба с 1 июля 2002 года на бумажном и электронном носителях. Если данные не совпадают, преимущество имеет информация на бумажном носителе.
Выписки из ЕГРИП бывают электронные и бумажные. Они полностью равнозначны.
Электронную выписку из ЕГРИП с усиленной квалифицированной электронной подписью можно получить быстро и бесплатно через интернет. Бумажную выписку выдает налоговая инспекция. Это документ с голубой печатью и подписью должностного лица налоговой службы.
Первая страница выписки из ЕГРИП в электронном виде
Сведения из ЕГРИП нужны, если необходимо узнать информацию о конкретном предпринимателе: например, дату регистрации или виды деятельности.
Из ЕГРИП о предпринимателе можно узнать такую информацию:
- Фамилия, имя, отчество.
- Дата и место рождения.
- Гражданство.
- Адрес электронной почты, если он был указан при регистрации.
- Дата госрегистрации в качестве ИП.
- Дата и способ прекращения статуса ИП.
- Сведения о лицензиях.
- ИНН и дата постановки на учет в налоговой.
- Коды по ОКВЭД.
- Номер и дата регистрации предпринимателя как страхователя в ПФР и ФСС.
- Данные ЕГРИП в электронном виде через интернет можно получить бесплатно.
- Электронную выписку можно получить через сайт налоговой или сервис СБИС.
- На сайте ФНС России есть электронный сервис «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице / индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа».
Форма запроса на предоставление сведений из ЕГРИП на сайте ФНС
Последняя страница выписки из ЕГРИП с электронной подписью
Через СБИС. Любая организация с лицензией «Все о компаниях и владельцах» может посмотреть и сохранить данные ЕГРИП по своей компании или контрагенту.
Для этого в разделе «Компании» найдите индивидуального предпринимателя, сведения о котором хотите посмотреть. Нажмите «ЕГРИП». Это будет информационная выписка, не имеющая юридической силы.
Чтобы запросить данные с электронной подписью, в карточке организации нажмите «Отчеты» и выберите «Выписка с подписью». Для этого нужно иметь лицензию «Все о компаниях и владельцах», тариф «Расширенные сведения» или лицензию «Поиск и анализ закупок».
Форма запроса сведений ЕГРИП в СБИС
Чтобы получить бумажную выписку из ЕГРИП, нужно составить запрос в произвольной форме и направить его в налоговую инспекцию по почте или отнести лично.
Расширенная выписка содержит больше информации, чем обычная. Например, в расширенном документе сразу указан адрес регистрации предпринимателя.
Получить расширенную выписку из ЕГРИП можно только на самого себя. Запрос на получение аналогичен подаче заявки на получение обычной выписки, только нужно указать, что требуются расширенные сведения.
Формально выписка из ЕГРИП действительна только в день выдачи, потому что уже на следующий день в реестр могут быть внесены новые сведения.
Но каждый день получать новые выписки сложно, поэтому закон устанавливает сроки действия в зависимости от конкретной ситуации. Для большинства случаев документ действителен в течение 1 месяца с даты предоставления, но сроки лучше уточнить в организации, куда представляется выписка.
Тэги: бизнес, государство, ИП
Как проверить ИП или ООО по ИНН и какие есть риски?
Если компания официально не зарегистрирована, в худшем случае перед вашим мошенник, которые может взять деньги и не выполнить обязательства. Предъявить иск будет некому, потому что юрлицо не существует, останется только идти в полицию с заявлением о мошенничестве.
Также возможно, что контрагента принудительно исключили из реестра. Например, компания не сдавала отчётность и не подавала признаки жизни. Даже если компания по факту работает, к вам могут быть вопросы от налоговой. Особенно, если вы учли расходы в УСН.
Ликвидация
Решение о ликвидации может быть принято компанией добровольно или она может быть ликвидирована по решению суда ― ст. 61 ГК РФ. Длится процесс ликвидации месяцами, и в сервисах вроде Контур.Фокуса вы будете видеть отметку о том, что организации скоро не будет.
Как минимум, такой статус — повод задать вопрос контрагенту.
Банкротство
Если банкрот откажется от оплаты, вам придётся вставать в очередь кредиторов по п. 2 ст. 134 закона о банкротстве. Сначала банкрот будет платить государству и сотрудникам. Обычным компаниям придётся долго ждать, и в конце концов многие ничего не получат.
Если наоборот, вы платите кредитору, может возникнуть другая проблема. Сделку может отменить временный управляющий или оспорить кредиторы. Тогда придётся вернуть всё, что вы получили от банкрота.
Новичок
При проверке также обращают внимание на дату регистрации. Да, не все новые компании — фирма-однодневки. Но если компания зарегистрирована неделю назад — это вызывает вопросы. С покупателей-новичков обычно требуют предоплату, поставщикам — стараются платить по факту поставки.
Недостоверный адрес или адрес массовой регистрации
Если у инспекции возникают сомнения в достоверности сведений в реестре, она проводит проверку — пытается связаться с организацией по указанному юридическому адресу. При отсутствии ответа компания получает в реестре отметку о «недостоверных сведениях».
Или рядом с адресом может стоять отметка «адрес массовой регистрации». Налоговая ставит её, если адресом пользуется много фирм сразу. Раньше это были адреса, по которым регистрировались 50 компаний, потом показатель снизили до 10, а потом до 5 ― Приказ ФНС России от 11/02/2016 №ММВ-7-14/72@.
В худшем случае это означает, что у компании вообще нет офиса, в лучшем — вы не сможете связаться с ним по юридическому адресу.
Номинальный директор
“Черная метка” относительно сведений о гендиректоре может появиться, если гендиректор номинальный. Номинальными директорами называют людей, которые исполняют обязанности формально, а фактически фирмой руководит другой человек.
Номинальных директоров чаще всего находят по объявлениям в соцсетях, рядом со студенческими общежитиями. Узнать, кто реально стоит за такой фирмой, обычно невозможно. Как и в случаях с адресом, руководитель может быть “массовым”.
То есть один и тот же директор может значиться в нескольких компаниях. Эта проблема характерна и для учредителей.
Также может оказаться, что гендиректор уже уволен или умер, а сведения о новом руководителе в налоговую не представили.
Либо может оказаться, что гендиректор дисквалифицирован. Если от имени фирмы-контрагента заключит договор дисквалифицированный директор, то договор будет считаться заключенным от имени и в интересах дисквалифицированного директора, если только фирма потом не одобрит сделку ― ст. 183 ГК РФ.
Связи
Гендиректор или учредители могут быть связаны и с другим компаниями, где также являются руководителями или учредителями. Возможно, контрагент, которого проверяют по ИНН, еще не успел заработать плохую репутацию, но за его руководителем или учредителем числятся другие фирмы с отрицательной историей. Кто знает, может быть и “пробиваемый” контрагент вскоре испортит свою репутацию.
Виды деятельности
Заключать договор с контрагентом, у которого вид деятельности совсем другой рискованно. Например, опасно заключать договор на оказание юридических услуг с компанией, которая занимается общепитом. Такие сделки вызывают сомнение у налоговой. Внимание инспекции привлекают и предприниматели, у которых заявлено слишком много видов деятельности. Этим обычно грешат фирмы-однодневки.
Лицензия
Некоторые виды деятельности, например, медицинская, требуют наличия лицензии. Без лицензии предприниматель не вправе заключать сделки.
Если контрагент осуществляет деятельность, которая требует наличия лицензии, то необходимо проверить есть ли она у него. В противном случае можно иметь проблемы как с исполнением контрагентом обязательств, так и с претензиями налоговых органов.
Отсутствие у контрагента лицензии может стать основанием для отказа в вычетах и признании расходов по сделкам.
Реестр недобросовестных поставщиков
Информация об участии предпринимателя в тендерах характеризует его положительно. Прежде чем государственная организация заключит с предпринимателем контракт, он проходит многоступенчатую проверку. Да и стоимость госконтрактов, чаще всего, не маленькая. Это говорит о серьезности предпринимателя. Банкротство, ликвидация ― редкость для фирм, которые работают с госконтрактами.
Но бывают предприниматели, которые выиграют тендер, а свои обязательства перед заказчиком не выполняют. Таких предпринимателей заносят в реестр недобросовестных поставщиков. В реестр попадают не только поставщики, но и подрядчики и исполнители, которые нарушили обязательства.
Финансы
Нужно посмотреть о чем говорит бухгалтерская отчетность контрагента. Если она показывает рост прибыли, то это хороший знак. Если же прибыль, наоборот, падает, то это говорит о финансовых трудностях контрагента. Сможет ли он расплачиваться по контрактам вовремя? Будет ли исполнять принятые на себя обязательства?
Также следует обратить внимание сдает ли контрагент налоговую отчетность, есть ли у него долги по налогам, страховым взносам, штрафам и пеням.
Судебные дела
Узнать, как ведет себя контрагент с другими компаниями, насколько он добросовестно исполняет свои обязательства можно, если проверить информацию о наличии в отношении него судебных дел.
Если к предпринимателю предъявлено много исков, то, скорее всего, и другим контрагентам придется взыскивать с него долги через суд.
Долги
Предприниматель может не только судиться с контрагентами, но и не исполнять решения судов, принятые не в его пользу. Судебные приставы прекращают исполнительное производство, если невозможно обнаружить должника или если у него отсутствует имущество ― пп.3, 4 ч. 1 ст. 46 закона об исполнительном производстве.
Фирма-однодневка
Даже один неблагонадежный фактор, например, адрес массовой регистрации, вызывает подозрение у налоговой. А если таких факторов несколько, то проблемы с инспекцией будут однозначно.
Минфин России в Письме от 17.12.2014 № 03-02-07/1/65228 разъяснил какие признаки могут свидетельствовать о наличии фирмы однодневки.
Это «массовый» руководитель или учредитель, компании нет по адресу регистрации, нет персонала или только 1 человек, налоговая отчетность не сдается или представляется с минимальными показателями, нет собственных или арендованных основных и транспортных средств.
Если контрагент окажется фирмой-однодневкой, то инспекция заявит, что при выборе контрагента не проявили должную осмотрительность и осторожность.
По сделкам с фирмами-однодневками налоговые отказывают в вычете НДС и исключают расходы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, или по налогу на прибыль.
????
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно.
Хочу попробовать
Как проверить контрагента по ИНН
Каждое подозрение можно проверить на специальном сайте: участие в судебных делах — в картотеке арбитражных дел, постановления приставов — на сайте ФССП, дату регистрации — на сайте налоговой.
Если вы заключаете много сделок, разумнее будет пользоваться специальными сервисами. Например, Контур.Фокус собирает информацию из десятков источников: вы вводите ИНН — и сразу получаете все данные в удобном интерфейсе.
Во все тарифы Эльбы старше «Эконома» входит доступ к упрощённой версии Контур.Фокуса. Вы можете просто зайти в список контрагентов и нажать «Проверить».
Сведения о контрагенте, полученные в Контур Фокусе, можно распечатать как отдельный документ. Он послужит доказательством, что вы проявили при сделке «должную осмотрительность» — это на случай, если у налоговой или банка будут вопросы.
Статья актуальна на 26.05.2022
Как узнать закрыто ли ИП
При определенных обстоятельствах предприниматель может принять решение о закрытии своего ИП. В этом случае процесс закрытия потребует приложения некоторых усилий, а также займет некоторое количество времени.
После завершения данной процедуры лицо может проверить информацию и прекращении деятельности своего ИП. Для этого можно воспользоваться одним из возможных способов. В статье рассмотрим как узнать закрыто ли ИП.
Информация о закрытии ИП может потребоваться как самому бывшему предпринимателю, так и его контрагентам. От статуса предпринимателя, даже если ИП закрыто, вытекают некоторые обязательства:
- по декларированию дохода от предпринимательской деятельности, даже если получен нулевой результат или убытки за последний отчетный период (сделать это нужно в срок до 25 числа месяца, следующего за датой закрытия);
- по уплате отчислений во внебюджетные фонды за себя и своих работников (если ИП отработал год не полностью, то расчет производится за все время, пока он действовал в данном статусе).
Важно! За информацией по платежам перед внебюджетными фондами как действующий, так и бывший ИП, может обратиться в ПФР в любое время. Причем сделать данный запрос предпринимателям даже рекомендуется.
Необходимость в проверке статуса предпринимателя может возникнуть и у его бывших контрагентов. Это необходимо для того, чтобы в будущем не возникало проблем с государственными органами.
Если подрядчиком или исполнителем по договору ГПХ является ИП, то заказчик несет перед ним только обязательство по своевременным расчетам, а налоги предприниматель оплачивает сам.
Но если статус предпринимателя теряется, то договор уже заключается с обычным физлицом. И в этом случае заказчик будет выступать в роли налогового агента и будет обязан удерживать с его доходов НДФЛ и уплачивать его в бюджет.
В противном случае все претензии от контролирующих органов будут именно к нему, причем не будет иметь значение знал он о закрытии ИП или нет ( статью ⇒ Как закрыть ИП: пошаговая инструкция).
Получить информацию о закрытии ИП можно через интернет на нескольких ресурсах. Для не придется тратить много времени, а также не потребуется куда то обращаться. Получить информацию можно:
- на сайте налоговой;
- через ЕГРИП, заказав выписку онлайн, которая затем поступит на электронную почту;
- через сайт Госуслуги;
- через сервисы, которые предоставляют платные бухгалтерские услуги.
Как узнать закрыто ли ИП через сайт налоговой
Получение информации через сайт ФНС является одним из самых удобных способов. Для получения сведений потребуется выполнить следующие действия:
- зайти на сайт налоговой;
- выбрать «Электронные сервисы»;
- выбрать «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»;
- в предложенном окошке потребуется ввести ФИО интересующего предпринимателя, его ОРГНИП и ИНН;
- также нужно будет ввести некоторые дополнительные сведения о месте регистрации ИП;
- далее система запросит ввести данные с картинки;
- после того, как все необходимое будет заполнено, нужно будет нажать на «Найти».
После прохождения всех шагов система выдаст всю необходимую информацию.
Как узнать закрыто ли ИП через специальные программы
Одной из программ, с помощью которой можно проверить информацию о закрытии ИП, являетсяCryptoPro. Данное приложение нужно будет установить на свой компьютер. В специальном окошке нужно будет ввести сведения об ИП, по которому требуется получить информацию. После запроса будет получена ссылка формата xml, с необходимыми сведениями.
Помимо базы налоговой также существуют и иные ресурсы, позволяющие узнать статус предпринимателя. Такие сайты обычно предоставляют услуги по ведению бухгалтерии. Но данную информацию они также могут предоставить за определенные денежные средства. Ценник за эти сведения может колебаться от 500 до 2000 рублей в зависимости от выбранного сайта.
Важно! Достоверные сведения предоставляет только налоговый орган. Вся информация, предоставляемая сторонними ресурсами может оказаться недостоверной.
Как узнать закрыто ли ИП через Госуслуги
В настоящее время через портал Госуслуги нельзя подать заявление на закрытие ИП, проверить рассмотрено ли такое заявления и даже заказать выписку из ЕГРИП.
Ни одно из указанных действий нельзя выполнить, даже если в предпринимателя есть личный кабинет на сайте. Данный портал предлагает только описание услуг по закрытию ИП и запросу выписки.
Но для получения выписки пользователь будет перенаправлен на сайт налогового органа ( статью ⇒ Закрытие ИП через госуслуги в 2022 году).
Что потребуется для получения сведений
Получить сведения с сайта Госуслуг, ФНС и иных ресурсов можно в любое удобное время. Для этого обычно требуется предоставить определенные сведения о предпринимателе, к которым относят:
- ФИО;
- ИНН;
- ОГРНИП;
- дата постановки на учет.
Проверка сведений не через интернет
Если у заинтересованного лица есть свободное время и отсутствует желание получать сведения через интернет, могут воспользоваться иным способом. Так, получить сведения о закрытии ИП можно обратившись в налоговую лично и запросив выписку из ЕГРИП. Для этого нужно будет подать заявление, указать ИНН и номер регистрации ИП, а также предъявить свой паспорт.
Важно! По истечении 5 рабочих дней можно будет получить сведения о закрытии ИП. Ответ можно будет получить лично явившись в налоговую или по почте. Такую выписку также можно заказать через МФЦ.
Документы, необходимые для получения выписки
Если выписку нужно получить на бумажном носителе, то при обращении в налоговую при себе нужно будет иметь следующие документы:
- заявление по установленной форме (в заявлении потребуется указать ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации и причину выписки);
- копию паспорта предпринимателя (если обращается не сам предприниматель, то предоставить нужно будет паспорт доверенного лица и должным образом составленную доверенность);
- квитанцию, подтверждающую оплату госпошлины (200 рублей за простую выписку, 400 рублей за срочную выписку).
Узнать точную дату закрытия ИП
Узнать точную дату закрытия предпринимательской деятельности может потребоваться в следующих случаях:
| Когда возникает необходимость в получении точной даты закрытия ИП | Для чего нужна точная дата |
| Если возникли спорные ситуации с Пенсионным фондам по вопросам размеров отчислений за последний год деятельности предпринимателя | Сразу после того, как будет зарегистрировано прекращение деятельности ИП, в него прекращается обязательство по уплате взносов |
| При разрешении спорных вопросов по платежам в пользу ИП | При утрате статуса предпринимателя, его партнеры по договорам подряда и возмездного оказания услуг получают обязательства налогового агента. У них возникает обязательство по отчислениям в ПФР по вознаграждениям, включая и по ранее заключенным договорам. |
Ответы на распространенные вопросы
- Вопрос: Если мы заказываем выписку из ЕГРИП в электронном виде, является ли она официальным документом?
- Ответ: Да, электронная выписка это официальный документ, а вот распечатка такой выписки уже является копией.
- Вопрос: В какой налоговый орган нужно обращаться за получением выписки из ЕГРИП?
- Ответ: Обратиться следует в налоговую по месту регистрации предпринимателя, сведения о котором требуется получить.
Вопрос: Кто, помимо самого предпринимателя, может заказать выписку из ЕГРИП? Может ли это сделать его контрагент?
Ответ: Заказать выписку из ЕГРИП могут только следующие лица:
- сам предприниматель;
- доверенное лицо ИП;
- правоохранительные и судебные органы.
Это означает, что контрагент самостоятельно получить такую выписку не сможет. Для этого ему потребуется получить доверенность от предпринимателя.
Заключение
Таким образом, проверить закрыто ли ИП можно, причем сделать это достаточно просто. Получить подобные сведения может и сам бывший предприниматель и иные лица, имеющие достаточные сведения о предпринимателе. Если данные сведения требуются как информационные, то получить их через интернет достаточно просто.
Для получения официального документа потребуется лично подавать заявление. если предпринимателю нужно просто убедиться в том, что его ИП закрыто, то получение информации через интернет для него будет достаточным.
Рекомендуется это делать все таки через сайт налогового органа, так как наиболее достоверная информация содержится именно в налоговой.